课程背景：

“智慧税务”时代 ，身处税务监管技术不断更新且愈加成熟的时代，技术的背后有着怎样的逻辑与模型，AI大数据分析又是怎样的防控模式？身处这样的时代，企业建立税务风险防控体系又该怎么做呢？打交道直接面对税务的是财务部门，但风险源头却又在业务端，从事前事中事后全生命周期，又该如何建立防控策略？

《智慧税务下企业税务风险内控体系及核心模型搭建》课程在智慧税务背景下，通过对财税信息的收集、记录、处理和分析，企业可以全面了解自身的财税状况，从事后è事前全流程设计正确的合规策略，建立健全的财税管理体系，升级内控管理水平，提升自身的竞争力和盈利能力，从而实现可持续发展。

课程收益：

1) 提升企业税务管理全税种全生命周期的融合能力；

2) 打通 “税合规”思维：账、钱、税、表、内控等的思维；

3) 税收内控成为业务的“先知先觉”，而不是“事后救火”；

4) 提升企业风险管理、资本优化、业务前置、行业场景思维。

讲师简介：

 方宝文 老师曾分别在国有企业、全球500强外资企业、民营企业、股份制公司担任过财务经理、税务经理、财务总监、高级经理、审计师及董事等职务，为批发与零售（快消品）、生产制造、进出口、股权控股投资、纺织、房地产开发以及建筑企业提供过近30多年的财务管理、税务筹划等服务。

曾服务过的客户：上海大众、浙江铝业、中国远洋、雅城机械、明胜投资、长春食间集团、雅戈尔集团、南自通华电气集团、国家电网、宝钢集团、上汽集团、中粮集团、中国铝业、华瑞制药等

课程大纲：

一、开课前税收新政及要点解析

二、税收征管趋势及核心税收要点梳理

1) 税务风险预警指标设计基本原理

a) 预警指标可以揭示什么问题

b) 设计预警指标的基本思路

c) 预警指标数据的选取及设计的方法

d) 预警指标有效性的检验与改进

2) 税收风险应对常见误区

3) “智慧税务”监管下，税务部门是如何通过大数据逻辑和路线推送风险的？

4) “成本票”难以取得——虚开？自然人代开？个体户？供应链？风险咋识别？

5) 税收大模型、以数治税、预警分析系统下，行业的稽查重点方向在哪里？

6) 税务监管大跃进下，财税合规之路在哪里？企业该如何避坑？有问题如何自救？

7) 现阶段企业需要什么样的税务管理系统才能满足现代企业税务管理要求？

8) deepseek来袭，传统财税思维阵地失守？经营企业未来路在何方？

三、高风险及重点领域与税务风险内控防范策略

1) 新风控入口——曾经不起眼的数电发票“发票备注栏”

2) 都知道不能“虚开”，但是防范“虚开”可以有哪些手段？“被虚开”后咋办？

3) 某大型建筑企业工程施工中，增值税和所得税年度收入确认不一致预警的思考！

4) 某装备制造企业发货到客户工厂，全部安装完成才通知开票，有问题吗？

5) 股东借钱给公司，免息还是有偿？

6) 小规模纳税人还能抵扣固定资产进项税吗？

7) 企业账载有资产，实际产权真的在企业吗？边角余料才是真利润！

8) 跨境电商发票和收款、出口退税、税务合规的监管和政策执行

四、税务风险指标模型与税务风险内控防范策略

1) 如何有效识别福利费、招待费未按规定调整

2) 虚列成本费用，定性偷税，补税罚款千万元

3) 明目繁多的“咨询费”，真咨询了吗？咨询了啥

4) 大额往来挂账不确认收入，风险几何？

5) “有账”和“无账”，风险分析的精准性差多少？

6) 资本运作环节的易忽视风险——以对外投资、资产划转为例

7) deepseek框架下的税务风险分析逻辑——以异常分录筛查为例

五、报表数据管理与税务风险内控防范策略

1) 税务征管到底是用权责发生制还是收付实现制？

2) 控制年终“账面利润”所进行的预提成本被预警，是福还是祸？

3) 股转过程中，利润下降过快被预警，是继续还是叫停？

4) 股转前，大量购买固定资产，是否考虑一次性加速折旧进行账务处理？

5) 重点税源企业到底是“大红花”还是“打标签”？

6) 经济下行环境下，如何充分了解和运用好资产损失的实操细节！

7) 并购时代，特殊性重组也会被预警，表外数据显真彰！

六、申报数据及全税种是否匹配与税务风险内控防范策略

1) 某房地产企业土地增值税的预交和清算快、准、狠！

2) 为什么越来越多的企业提及房产税、城镇土地使用税就心情不好？

3) 传统多套账到财务数据共享的艰辛历程！大数据趋势下的高段位企业数据管理思路

4) 无数据不管理，无数据不会议，无数据不决策

5) 企业财务工作的“萝卜快跑”是如何实现发票—账套—申报的一键自动化？

6) 追求财务管理精细化，严防死守堵疏漏，印花税自查打开新阀门；

七、税收优惠政策指标与税务风险内控防范策略

1) 如何一眼看穿，高新技术企业研发费的加计扣除是真研发还是假研发？

2) 剑指“符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税”但无免税资格的企业

3) 为何享受安置残疾人增值税即征即退未享受残疾人员工资加计扣除？

4) 残疾人员工资加计扣除金额大于全部工资薪金支出是哪般？

5) 享受资源综合利用增值税即征即退未享受相关企业所得税优惠

6) 增值税优惠与所得税优惠享受不一致预警指标

7) 利用税收洼地注册享受优惠政策企业被纳税调整风险

防范策略：选择国家级层面的税收优惠政策，真正实现应享尽享

八、企业全面合规搭建企业税务风险管理体系

案例：申科滑动税务风险管理体系

案例：新奥集团税务风险管理体系

1) 企业税务风险管理指引

2) 规范高效税务管理 “1455”

3) 企业税务管理体系搭建内容和流程

4) 税务管理价值链

5) 税务管理架构及职责

6) 企业目前税务管理现状

7) 税务管理制度及税务指引的流程

8) 税务风险管理体系搭建

总结及答疑互动（Q&A）

报名信息：

【培训对象】企业股东、企业CF0、财务总监、财务经理、税务经理、财税人员、主管会计等涉税管理部门人员;会计师事务所、税务师事务、财税咨询机构等税务专业人士、财务部长、法务人员、财务相关核心人员。

【培 训 费】2280元/人 (含学习费、资料费、场地费等)；课程卡4张/人；

【授课时间】2025年4月17-18日（周四-周五）

上午9:00-12:00；下午 13:30-16:30。 

【培训地点】成都

【联系电话】江老师  18682552333（同微信）；  

【报名邮箱】564798215@qq.com